Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке: как его получить? 2019 год

Ипотека – долгосрочное финансовое бремя. Большинству заемщиков сложно ежемесячно выплачивать счета. Итоговая сумма, которую человек перечислит банку, на 60% больше стоимости квартиры. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке поможет вернуть часть заплаченных денег.

Государство оказывает поддержку заемщикам ипотеки. Налоговый вычет предусмотрен ст. 219 НК РФ. Эта льгота касается всех категорий граждан. Для получения 13% нужно соблюсти некоторые формальности.

Страхование жизни при ипотеке – добровольная услуга. Вернуть налог по полису может только тот заемщик, кто трудиться официально. Налоговая рассчитывает выплаты исходя из суммы, уплаченной работодателем за сотрудника.

Внимание! Если в список рисков входят болезни и несчастные случаи, вычет рассчитать не смогут. Государственная структура компенсирует только страхование жизни при ипотеке.

Условия, при которых можно вернуть налог по страхованию жизни:

  • срок договора минимум 5 лет;
  • полис обеспечивает жизнь заемщика;
  • выгодоприобретателем может значиться заемщик, его дети, супруг (а), родители;
  • в предыдущем году работодатель перечислил НДФЛ за работника (заемщика).

Важно! Если выгодоприобретателем по полису будет назначен банк, вернуть деньги по налоговому вычету не удастся.

Правила о налоговом вычете вступили в силу в 2015 году. Однако Минфин высказал мнение, что даже если договор добровольного страхования жизни был заключен ранее, вычет получить можно. Главное, чтобы были соблюдены все формальности – срок договора не менее 5 лет, выгодоприобретатали – заемщик или близкие родственники.

Заняться оформлением вычета целесообразно по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка. Например, если полис получен в 2018 году – соберите чеки об оплате страхования жизни и оформите вычет в 2019 году. И так далее до окончания периода страхования.

По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.

Важно! Налоговая компенсирует не только % от страхования жизни при ипотеке. Человек может вернуть часть суммы, потраченную на лечение в частных клиниках, покупку лекарств, обучение в ВУЗе.

Возврат НДФЛ страхования жизни по ипотеке начинается со сбора пакета документов. Стоит отметить, что инспектор не потребует от заявителя ипотечный договор.

Нужно предоставить следующие бумаги:

  • паспорт гражданина РФ;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ с места работы за тот период, за который должна рассчитываться сумма;
  • заявление на предоставление вычета с указанием реквизитов;
  • чеки, квитанции об оплате полиса;
  • договор со СК;
  • копия актуальной лицензии страховой компании.

Бумаги можно отправить почтой или передать лично. Второй вариант более надежный. Если в документах обнаружат недочеты, инспектор сообщит об этом заявителю сразу на приеме.

В процедуре возврата налога за страхование жизни, заполнение 3-НДФЛ – самый сложный этап. Если это делать в отделении налоговой, то сотрудники предоставят шаблон. Таким образом заявитель избежит ошибок.

3-НДФЛ представляет собой форму, которая состоит из нескольких частей. Заполнять полностью весь бланк не нужно – только листы, отвечающие текущей задаче. Разберемся, какие из них нужно заполнять:

  • титульный лист;
  • раздел 1;
  • раздел 2;
  • приложение 1. В нем указывается информация о доходах от российских работодателей;
  • приложение 2. Заполняется если заявитель получал доходы от иностранных организаций;
  • приложение 5. Расчет социальных вычетов, в том числе по страхованию жизни.

Начинать заполнение формы лучше с Приложения 5. В нем нужно указать суммы перечисленных взносов по страхованию жизни по ипотеке.

Заполняются пункты 3.3., 3.6., 3.7., 4 (соответственно строки 150, 180, 190, 200).

Приложение 1 посвящено доходам налогоплательщика.

В разделе 2 рассчитывается сумма к возврату.

На Титульном листе указывается следующая информация:

  • номер корректировки;
  • период возврата налога (34 – год);
  • год, за который возвращается налог;
  • код ФНС;
  • индивидуальная информация о налогоплательщике;
  • номер, серия паспорта;
  • подтверждение резиденства в РФ;
  • количество листов 3-НДФЛ;
  • достоверность (1 – личная подача документов, 2 – через посредника).

Каждый лист декларации подписывается и датируется.

Несмотря на бюрократическую сторону этого процесса, получить налоговый вычет за страхование при ипотеке не сложно. Для этого нужно придерживаться инструкции и своевременно подавать информацию в налоговую инспекцию.

Пошаговые действия:

  1. Собрать пакет документов.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  3. Передать бумаги сотруднику инспекции.
  4. Получить письменное решение о назначении компенсации.

Структура рассматривает обращение в течение 3 месяцев. Если информация в документах будет некорректная, инспектор свяжется с заявителем и попросит уточнить данные. Деньги будут переведены на счет на протяжении 30 дней после принятия решения.

Налоговая не взимает пошлины за подачу документов и их рассмотрение. Возможные расходы могут быть связаны только с отправкой заказного письма, если явиться лично не получается.

Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.

Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.

Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.

Нам будет приятно если Вы оцените статью лайком и сделаете репост.

Страхование жизни является популярным страховым продуктом в Российской Федерации. Особенно востребованы его накопительные виды. Для них актуальны выплаты не только в случае смерти, но и при наступлении определенных обстоятельств, которыми могут быть достижение конкретного возрастного порога или события, последствиями которых является ухудшение жизненных условий. С 2015 года для стимулирования страховой услуги в налоговом законодательстве была введена дополнительная льгота в виде налогового вычета по внесенным страховым взносам. Согласно его положениям каждый страховщик, оформивший добровольное страхование на минимальный срок в 5 лет, имеет право на налоговый вычет, подразумевающий возврат части затраченных денежных средств на страховые платежи в размере до 13% от общей суммы понесенных расходов.

Это интересно:  Декларация об объекте недвижимого имущества - что это такое 2019 год

Налоговый вычет при страховании жизни относится к категории налоговых льгот. Он обусловлен освобождением официально трудоустроенного страховщика от налога с заработной платы на величину, соответствующую его расходам на уплату страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, оформленному со страховщиком в личную пользу или в пользу родственников. Порядок получения компенсационных выплат, а также основания для инициации процедуры, определяется ст. 219 НК РФ.

Право на вычет возникает у страхователя при заключении им договора со страховщиком на период, не меньший 5 лет. Все страховые взносы должны быть уплачены за счет собственных средств. Заинтересованным лицом по договору может быть страхователь, его супруг, родители и дети.

Обязательным условием предоставления ипотеки, является оформление комплексного страхования. Предметом страховки комплексного продукта являются приобретаемое имущество, риски смерти заемщика, потери его работоспособности, а также риск потери имущества в результате прекращения права собственности. Расчет страховой премии производится по всем объектам сразу. В полисе не выделяется параметр, направленный на страхование жизни. На момент наступления страхового случая, выгодоприобретателем страховой суммы в размере остатка задолженности по договору ипотеки, является банковское учреждение, выступающее займодателем. Сумма, превышающая задолженность, передается заинтересованному лицу. Налогоплательщик, являющийся заемщиком по схеме ипотеки, вправе претендовать на налоговый вычет, величина которого определяется по общим правилам.

Налоговый вычет можно получить через работодателя или в Налоговой Службе. Для оформления компенсационной выплаты у субъекта предпринимательства, с которым оформлены трудовые отношения, необходимо получить уведомление о подтверждении права на имущественный вычет. Справка оформляется специалистами налогового органа после проведения документальной проверки. Вместе с заявлением и со стандартным пакетом бумаг, она подается работодателю, в компетенции которого дальнейшее оформление процедуры.

Для получения вычета напрямую через Налоговую Службу, необходимо предварительно подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Согласно законодательным требованиям, ее подача ограничена крайними сроками, определенными 30 апреля следующего за отчетным годом, в котором было сформировано право на получение вычета. Однако, если целью предоставления отчетности является только получение компенсации, то допускается ее подача после регламентированного срока. Претендент на выплату может воспользоваться правом получения вычета за календарный год не позднее трех лет после его окончания.

Для получения налогового вычета, претендент на компенсационную выплату должен подготовить комплект документации, обосновывающей его право на льготу. В него не входят ипотечные и кредитные договоры. Документальный пакет формируется за счет бумаг, идентифицирующих личность заявителя, а также подтверждающих его участие в страховой программе. Дополнительно необходимо предъявить:

  • Заявление, образец которого можно скачать здесь;
  • Декларацию по форме 3-НДФЛ за период, данные за который учитываются при расчете суммы к выплате;
  • Справку о доходах плательщика налогов, составленную по форме 2-НДФЛ, подтверждающую факт получения дохода в определенном размере и величину удержанного дохода;
  • Полис страхования;
  • Чеки, квитанции и платежные поручения, подтверждающие фактические расходы по страховому договору.

Страховка жизни может быть оформлена не только на плательщика налогов. В его праве включить в договор родственников, которыми могут быть супруги, дети и родители. В такой ситуации, дополнительно нужно подготовить документы, подтверждающие степень родства. Ими могут быть свидетельство о рождении (личное и детей), свидетельство о браке и документы человека, интересы которого учтены в страховом договоре. Подготовленный пакет документов необходимо приложить к заявлению о предоставлении имущественного налогового вычета.

Для стимулирования страхового рынка на законодательном уровне были внедрены эффективные меры, направленные на финансовый интерес участников программы страхования жизни. Они имеют возможность получения льготы на налоговый вычет. Ее оформление не отличается сложностью. Основной задачей претендента является сбор документального пакета и предоставление его работодателю или в Налоговую Службу для самостоятельного оформления льготной возможности. Ее сущность заключается в освобождении налогоплательщика от удержаний из заработной платы в определенном размере, соответствующем величине расходов на страховые взносы.

Рады приветствовать вас дорогие читатели правового портала «SocLgoty.ru». В этом материале разберемся, полагается ли налоговый вычет за страхование жизни и назначается ли при ипотеке. Обсудим возможность его предоставления, а также тонкости оформления. Другие, более конкретные вопросы, предлагаем задать дежурным юристам в чате.

Итак, налоговый вычет будет интересно изучить всем, кто планирует получить законное возмещение со страхования жизни. Необходимость его оформления возникает по ипотеке, где при выдаче значительной суммы средств банк пытается обезопасить себя. При каких же условиях может быть предоставлен и может ли в принципе назначается такой вычет со страховых трат.

Налоговый возврат – та преференция, которая была введена в 2015 году при страховании жизни. Таким образом, правительство стимулирует добровольное страхование. Особой популярностью пользуется сегодня тот тип договора, который предусматривает выплаты по достижению определенного возраста.

Срок ипотечного кредитования, впрочем, как и сумма кредита значительные, поэтому нужны дополнительные гарантии. Если заемщик не выплатит сумму в случае смерти, то возврат может быть произведен за счет страховых выплат. Следовательно, страхование стает обязательным условием предоставления долгосрочного кредита.

Позицию банка понять можно, но не всегда дополнительные траты приходятся по душе самому заемщику. Он несет траты по процентам, возвращает основную сумму, + оформляет нотариальные бумаги и оценочные экспертизы. Сократить совокупный расход позволяет вычет. Накладывают его не только на основную сумму, но и на процентные расходы. Сама же страховка при кредите, когда выгодоприобретатель банк – не компенсируется.

Это интересно:  Наследование накопительной части пенсии умершего: кто имеет право, как получить накопления 2019 год

Сумму затрат, вложенных в страхование жизни можно частично компенсировать. Для этого нужно подать заявление с требованием вернуть некую сумму затрат, но в рамках лимитов, из ранее уплаченных в бюджет НДФЛ платежей. Чтоб вам выплатили возмещение за 2018 год, нужно в 2019 году подать до 1 апреля декларацию 3-НДФЛ формата. Но при каких же условиях действует эта компенсационная схема?

Ст. 219 НК определяет возможность получения 13% от суммы траты при соблюдении определенных условий.

Итак, долгосрочную страховку нужно предоставить по ипотечному кредиту, но в последствие получить за него налоговый вычет не получится. Компенсации подлежат любые другие долгосрочные договора, отвечающие требованиям по страхованию жизни.

Пример № 1: Гражданин О., заключил договор на 4 года, планируя получить возмещения со всей суммы. Но вариант компенсации для него не рассматривается, так как не соблюдено условие по срокам.

Пример № 2: Гражданин П. в 2018 году оформил страхование жизни на 7 лет по ипотеке. За каждый, уплаченный ежегодно взнос, он сможет получить возмещение. По тратам 2018 года можно подавать заявку в налоговую инспекцию в 2019 году. Но поскольку выгодоприобретатель банк, то тоже отказ.

Обратите внимание! Если оформлять вычет через работодателя, то не нужно выжидать окончания годового периода. Имела место трата, сразу подается заявление.

Условия получения вычета за страховку:

  1. Срок кредитования не менее 5 лет.
  2. Возврат предоставляется за оплату полиса страхования:
  • своего лично;
  • супруги;
  • детей;
  • родителей.
  1. В начале года подается заявление на возврат по тратам за предыдущий отчетный период.
  2. Сумма зависит от размера трата и составляет 13% возмещения, но в пределах годовых отчислений
  3. НДФЛ и лимита.
  4. Не предоставляется, если это страховка для банка.

На заметку! Если для получения компенсации по тратам на детское обучение предусмотрены возрастные гарантии, то страховой вычет назначается независимо от возраста. Можно оформлять за страхование жизни совершеннолетних, работоспособных отпрысков.

В случае, когда оформляется комплексный договор, где страхованию подлежит, например, и жизнь, и несчастные случаи с болезнями. В таком случае, возврат можно получить только по тратам, ушедшим непосредственно на страхование жизни (достижение преклонного возраста/смерти).

Вопрос: Есть ли возврат по договорам, заключенным до 2015 года?

Вопрос: Если страховка оформлена при заключении кредитного договора будет ли вычет?

Налоговый вычет при страховании жизни становится таким же популярным, как, например, за лечение или обучение. Часто люди сами стремятся застраховать в добровольном порядке собственную жизнь или здоровье, а некоторые вынуждены идти на такой шаг.

Например, по кредиту, а точнее для его одобрения в предоставлении или не увеличения ставки займа, оформляется страховка человеком своей жизни. Таким образом банковская организация обеспечивает для себя гарантии возврата средств.

Граждан в современный период интересуют накопительные виды страхования, а именно осуществление платы страховщиком не только по факту смерти, но и при наличии других поводов – исполнение определенных лет и иные. Статья расскажет, как получить налоговый вычет при страховании жизни, что необходимо, на какую наибольшую величину средств следует рассчитывать.

После начала действия трансформаций 2015 года разрешено получить льготу от государства посредством возмещения при оплате налогов за страхование жизни. Это положение зафиксировано в ст. 219 НК РФ.

  • соглашение о добровольном страховании заключено со страховщиком на период не меньше 5 лет. В 2016 году Комкова Е.Г. подписала со страховщиком соглашение сроком на 2 года. То есть женщина не вправе впоследствии использовать прерогативу получения возврата по платежам, поскольку длительность действия не соответствует установленной законом;
  • заключение соглашения произошло в собственноличную пользу или на супругу, родителей, детей. Компенсация распространяется как на усыновленного ребенка, так и кровного. Важным моментом здесь является отсутствие возрастного ограничения на детей. То есть оформить возмещение возможно и на совершеннолетнего отпрыска. Например, Сидоров вносил взносы за своего 20-летнего сына, после подал пакет документации с заявлением в налоговую. Вычет он получил.

На предоставление льготы вправе претендовать исключительно официально трудоустроенные лица, отчисляющие в государственную казну средства по налогам.

  1. Студентам, получающим только стипендиальные выплаты.
  2. Пенсионерам, живущим исключительно на пенсионное обеспечение.
  3. Неработающим женщинам, находящимся в декрете.
  4. Если все затраты осуществлялись работодателем, а не самим сотрудником.
  5. Индивид, использовавший для оплаты только средства материнского капитала.
  • к возврату подлежит не больше 15600 руб. Поскольку предельная величина затрат не должна превысить 120 тыс. Фактически индивид получит 13% из них. Так, в 2017 году Симонова зафиксировала соглашение со страховщиком на 6-летний период. В этом же году объем платежей достиг 89000 руб. В государственную казну она перечислила за год на 52 тыс. Получить сможет 89000×13/100=11570;
  • предельный объем охватывает не только возможность получения возврата по страховке, но и другие социальные вычеты – лечение, обучение и прочие. То есть в сумме за все 120 тыс. Даже если вы и потратили больше обозначенного порога, вернуть удастся только 15600 по всем видам компенсаций вкупе. Беляков произвел оплату своей учебы в автошколе в 2016 году на сумму 52 тыс. и выплаты по страховке составили 100 тыс. Но заявить к возмещению он может только 120 тыс.;
  • невозможно возвратить больше средств, чем перечислено в бюджет. Строганова в 2017 году отдала за страховку 78 тыс. Проработала женщина месяц и ушла в декрет. 5200 руб. перечислено с ее месячной зарплаты за налог. Эту сумму она и сможет оформить в инспекции, а остаток получить не удастся. Потому как суммы по социальным вычетам не переносятся на будущий период.
Это интересно:  Сдача нежилого помещения в аренду 2019 год

Нередко соглашение заключается не только касательно жизни, но и страхуется лицо от угрожающих происшествий или недугов. Согласно пп.4 п.1. ст.219 НК РФ вычет разрешено оформить исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается и Минфин РФ.

Если у человека есть похожее соглашение, то для определения величины взносов, направленной на страховку жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В ней указываются весь объем платежей и идет разделение по категориям.

Ипотечный заем является самым долгосрочным по предоставляемым. Соответственно, банковская организация несет огромный риск неполучения выданных средств. Для исключения таких ситуаций кредитор при оформлении ипотеки одним из условий выдвигает страхование заемщика.

В данном случае применяется смешанный вид страховки, состоящий как из гарантий личности и имущественной сохранности. Минфин для разъяснения возникающих вопросов поясняет, что компенсация человеку по страховым взносам в таком случае не предоставляется. Позиция объясняется тем, что по ипотеке и сопутствующим договорам получателем выступает банк, но не гражданин.

Свиридов в 2015 году оформил ипотеку, а вместе с ней и соглашение о страховке жизни, имущества и прочее. Оплачивая взносы, рассчитывал на возврат части расходов в конце года. Но в ФНС ему отказали, потому как получателем по договору считается кредитное учреждение. Мужчина вправе получить вычет по процентам и по факту выплаты займа.

  1. Подоходная декларация 3-НДФЛ. В ней указываются сведения о доходах.
  2. Удостоверение личности. Первые страницы и прописка.
  3. Справка 2-НДФЛ. Берется у руководства предприятия, где трудится человек. В ней фиксируется информация о работодателе – название организации, реквизиты, сведения о сотруднике – личные данные, объем зарплаты, сколько средств перечислено в бюджет суммарно и помесячно.
  4. Заявление о возмещении. С указанием данных персонального счета, на какой желаете перечисления.
  5. Соглашение со страховщиком. Заверенный надлежащим образом дубликат.
  6. Разрешение компании на ведение деятельности такого рода. Если в договоре указан номер лицензии, то дополнительно предоставлять не нужно.
  7. Подтверждающие оплату бумаги – чеки, квитанции, приходно-расходный ордер, выписки из банка. Либо попросить организацию выдать справку об осуществленных взносах.

Нельзя однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны при страховании на 5 лет. Поскольку каждый отдельный случай может потребовать расширенного списка документации. Например, при оформлении льготы по факту оплаты за родителей к вышеперечисленному перечню добавится – свидетельство о рождении заявителя, на ребенка – дубликат его свидетельства, на супруга – бумага о бракосочетании.

Как становится понятным из списка, подаются в ИФНС оригиналы или заверенные дубликаты документов. По действующему законодательству заверение происходит либо через нотариуса, либо самостоятельно плательщиком.

Второй способ заверения предполагает на каждой странице бумаги наличия надписи «Копия верна», подписи и ее расшифровки, проставления даты.

Трансформация законодательства произошла лишь в январе 2015 года. Однако, как быть людям, подписавшим соглашение ранее.

  • соглашение действует больше 5 лет;
  • применение разрешается только к платежам, осуществленным с 2015 года, но не ранее.

Светлакова в 2013 году заключила договор страховки жизни на 8 лет. После внесенных изменений стала подавать документы на возврат части средств и ей в этом не отказали.

Получить возврат разрешено только за то время, когда непосредственно производились затраты. Подавать документацию возможно на следующий налоговый период, после наступления оснований для получения. Например, оплату производили в 2016, а начисление будет только в 2017.

ВНИМАНИЕ . Что касается длительности принятия уполномоченным учреждением решения о переводе средств, то это вовсе не быстро. Только на протяжении 3-х месяцев с момента подачи производится проверка документации. А возврат осуществляется от 2-х недель до 30 дней после вынесения утвердительного решения.

Такой долгий процесс возмещения при оформлении через ФНС. Более быстрые сроки при подаче документации непосредственно через работодателя. В бухгалтерии предприятия приносится извещение из налоговой, содержащее разрешение на выплату и заполненное заявление на возврат. В первом случае перечислят всю сумму сразу, во втором – частично, каждый месяц. То есть будете получать повышенную зарплату без взимания подоходного сбора до того момента, пока вся сумма не будет исчерпана.

В любом случае стоит претендовать на положенные от государства льготы, поскольку пусть и маленькими суммами, но происходит постепенное пополнение семейного бюджета. Процедура не является сложной и перечень документации вполне реален для самостоятельного сбора. Важным является правильное заполнение декларация по доходам, но здесь всегда можно обратиться к сотруднику инспекции за помощью.

Статья написана по материалам сайтов: strahovkaved.ru, insur-portal.ru, soclgoty.ru, jurists-online.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий